基金管理人内部控制的独立性原则要求

基金监管的首要目标是

基金监管的首要目标就是保障基金投资者的权益,基金的投资者是基金市场中的不可或缺的主体因此需要保障。除了保护投资者的权益之外,基金监管还要保证整个基金市场的公平性,为基金交易创造一个良好公正的市场环境,并且可以在一定...

【答案】：C内部控制的成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

基金管理公司内部控制包括：内部控制机制、内部控制制度两个方面：1．内部控制机制是指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系。公司内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；三是公司总...

为了指导基金管理公司(以下简称公司)加强内部控制工作,促进公司诚信、合法、有效经营,保障基金持有人利益,我会制定了《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》(以下简称《指导意见》),现予发布,请遵照执行。各公司应当根据《指导意见》的...

基金管理人作为一个企业组织,自身就在不断变化当中,针对管理人组织体系内的变化,需要定期评价内部控制的有效性,故A、B、D选项说法错误。（2）如何修改或完善。面对外部环境的变化,如投资领域的政策方针、监管要求、法律法规等...

3．信息技术系统控制。公司应当根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度。4．会计系统控制。公司应当依据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等国家有关法律法规，制定基金...

（4）独立性原则。各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。（5）成本效益原则。以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面...

【答案】：A《私募投资基金管理人内部控制指引》明确了股权投资基金内部控制的原则和应当采取的措施，股权投资基金管理人应建立健全内部控制机制，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和...

2．制定内部风险控制制度。主要包括：严格按照法律法规和基金合同规定的投资比例进行投资，不得从事规定禁止基金投资的业务；坚持独立性原则，基金管理公司管理的基金资产与基金管理公司的自有资产应相互独立，分账管理，公司会计和...

【答案】：B基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则，包括严格授权控制；建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度；严格控制基金财产的财务风险；建立完善的信息披露制度；建立严格的信息技术系统...