基金管理人对开放式基金资产估值

估值问题(4)

3、市净率公式：市净率=每股市价/每股净资产，这种估值方式很适用某些大型或者比较稳定的公司。一般市净率越低，投资价值也会更加高。可是，如果说市净率跌破1了，就代表该公司股价已经跌破净资产，投资者应当注意。给大家...

1、基金净值：指当前的基金总净资产除以基金总份额。2、基金估值：指按照公允价格对基金资产和负债的价值进行计算、评估，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。3、日涨幅：指个股（或大盘）涨了多少钱（若是大盘单位即...

【答案】：C不包括选项C：基金资产净值的复核指基金托管人对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。

作为投资者，需要把握好这个估值的频率。如果基金的估值的主观判断是由基金管理人决定的的话，就有可能存在基金估值滥估的问题，所以，基金的价格操作和滥估问题在投资者对基金资产进行估值的时候需要注意的。

【答案】：B根据《证券投资基金法》的规定，我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值及净值计算结果负有复核义务责任。

【答案】：B估值程序：（1）基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算；（选项A符合）（2）基金日常估值由基金管理人进行（选项B说法错误）。基金管理人每个交易日对基金资产估值后，...

封闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格；与此不同，开放式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回行为发生时尚未确知（但当日收市后即可计算并于下一交易日公告）的单位基金资产净值。基金估值则是根据公允...

基金净值指的是一份基金的净资产价值；基金估值指的是根据公允价格对基金的资产价值进行计算和评估，是对基金净值的一种预测，从而让基金购买者有更好的购买参考。基金净值计算公式为：（基金的总资产－基金的总负债）÷总...

基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。开放式基金的单位总数每天都在变化，因此须以当日交易结束后的统计数为准。在每个交易日收市后，将当日基金资产净值除以当日最新确认的基金份额总数，就得出当日的单位资产净值...

【答案】：B我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。